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四川省审计厅2019年部门预算编制说明

四川省审计厅2019年部门预算编制说明
来源: 发布时间: 2019年02月22日

  一、基本职能及主要工作

  (一)审计厅职能简介

  四川省审计厅成立于1983年,是四川省人民政府组成部门,主管全省审计工作,根据《中华人民共和国宪法》和《中华人民共和国审计法》等规定,在省政府和审计署领导下,主要承担对省级预算执行情况和其他财政收支,省直各部门(含直属单位)、市(州)、扩权试点县(市)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,国家和省有关重大政策措施贯彻落实情况,省级政府投资和以省级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,省级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况,自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况,省属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益,国际组织和外国政府援助、贷款项目,以及有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金和其他基金、资金的财务收支等进行审计监督;按规定对省管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

  (二)审计厅2019年重点工作

  以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领,全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央审计委员会第一次会议精神,深入学习贯彻习近平总书记对四川和审计工作系列重要指示精神,认真落实省委十一届三次、四次全会和经济工作会议部署。围绕继续打好“三大攻坚战”,加强政府性债务、扶贫资金项目、污染防治等相关事项审计。围绕大力营造良好营商环境,加强对相关行政审批制度改革和支持民营企业发展、激发民间投资活力等重大政策措施落实情况审计。围绕人大监督重点拓展,加强对积极财政政策落实、税收和非税收入征管、重大投资项目绩效、国有资产经营管理等情况审计。围绕凝聚高质量发展合力,深化领导干部经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。认真开展减税降费情况专项审计,扎实开展清理拖欠民营企业中小企业账款专项审计,深化开展惠农补贴“一卡通”管理使用情况专项审计。

  二、部门预算单位构成

  审计厅下属二级预算单位5个,其中行政单位1个,其他事业单位4个。主要包括:审计厅机关、审计厅机关服务中心、审计厅计算机技术中心、审计厅政府投资审计中心、审计科学研究所。

  三、收支预算情况说明

  按照综合预算的原则,审计厅所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。审计厅2019年收支总预算9516.71万元,比2018年收支预算总数增加1868.15万元,主要原因:机构改革新增职能,相应增加了预算经费;新增省财政专项补助经费。

  (一)收入预算情况

  审计厅2019年收入预算9516.71万元,其中:上年结转773.75万元,占8.13%;一般公共预算拨款收入8742.96万元,占91.87%。

  (二)支出预算情况

  审计厅2019年支出预算9516.71万元,其中:基本支出6684.04万元,占70.23%;项目支出2832.67万元,占29.77%。

  四、财政拨款收支预算情况说明

  审计厅2019年财政拨款收支总预算9516.71万元,比2018年财政拨款收支总预算增加1868.15万元,主要原因:机构改革新增职能,相应增加了预算经费;新增省财政专项补助经费。

  收入包括:本年一般公共预算拨款收入9516.71万元;支出包括:一般公共服务支出7714.6万元、教育支出327万元、科学技术支出146.21万元、社会保障和就业支出529.57万元、卫生健康支出311.48万元、住房保障支出487.85万元。

  以上财政拨款收支预算,将根据机构改革情况,在执行中依法依规相应调整。

  五、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  审计厅2019年一般公共预算当年拨款8742.96万元,比2018年预算数增加1866.79万元,主要原因:机构改革新增职能,相应增加了预算经费;新增省财政专项补助经费。

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  一般公共服务支出6940.85万元,占79.39%;教育支出327万元,占3.74%;科学技术支出146.21万元,占1.67%;社会保障和就业支出529.57万元,占6.06%;卫生健康支出311.48万元,占3.56%;住房保障支出487.85万元,占5.58%。

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)2019年预算数为4491万元,主要用于:保障机关正常运转、完成日常工作所必须的人员经费和日常公用经费。

  2.一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)2019年预算数为358.62万元,主要用于:设备购置、办公大楼租赁、审计宣传等方面的支出。

  3.一般公共服务(类)审计事务(款)机关服务(项)2019年预算数为603.67万元,主要用于:审计厅机关服务中心为机关提供后勤保障服务的支出。

  4.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)2019年预算数为570.5万元,主要用于:聘请社会审计机构方面的支出。

  5.一般公共服务(类)审计事务(款)信息化建设(项)2019年预算数为697.6万元,主要用于:网络信息系统运行与维护和信息网络及软件购置更新等方面的支出。

  6. 一般公共服务(类)审计事务(款)事业运行(项)2019年预算数为179.26万元,主要用于:保障事业单位机构正常运转的基本支出。

  7. 一般公共服务(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)2019年预算数为40.2万元,主要用于:事业单位开展审计相关工作等发生的其他支出。

  8. 教育(类)进修及培训(款)培训支出(项)2019年预算数为327万元,主要用于:审计人员参加教育培训的支出。

  9. 科学技术(类)应用研究(款)机构运行(项)2019年预算数为146.21万元,主要用于:保障事业单位机构正常运转的基本支出。

  10. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)2019年预算数为75.65万元,主要用于:保障离休干部的人员支出。

  11. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2019年预算数为438.26万元,主要用于:缴纳机关事业单位基本养老保险。

  12. 社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)2019年预算数为15.66万元,主要用于:缴纳事业单位职业年金。

  13.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)2019年预算数为222.49万元,主要用于:缴纳机关职工基本医疗保险。

  14.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)2019年预算数为32.87万元,主要用于:缴纳事业单位基本医疗保险。

  15.医疗卫生和计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)2019年预算数为56.12万元,主要用于:缴纳机关公务员医疗补助。

  16.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2019年预算数为351.28万元,主要用于:缴纳机关事业单位住房公积金。

  17.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)2019年预算数为136.57万元,主要用于:按照房改政策规定,向无房职工、住房面积未达标的职工发放的住房补贴。

  六、一般公共预算基本支出情况说明

  审计厅2019年一般公共预算基本支出6684.04万元,其中:

  人员经费3753.19万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

  公用经费2930.85万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、维修(护)费、物管费、公务接待费、公务用车运行维护费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

  审计厅2019年“三公”经费财政拨款预算数83.1万元,其中:公务接待费20万元,公务用车购置及运行维护费63.1万元。

  (一)因公出国(境)经费暂未编入年初部门预算

  主要原因是:为贯彻落实省委“四向拓展、全域开放”战略部署,加快构建立体全面开放格局,2019年省级调整因公出国(境)经费管理方式,实行总额控制、集中管理,因公出国(境)经费年初预算全部保留在省财政。执行中,财政厅会同省委外办(港澳办)根据各单位上报的2019年因公临时出国(境)任务,考虑2019年执行情况以及机构改革情况予以安排,按程序报批后下达预算。审计厅将及时公开因公出国(境)经费预算。

  (二)公务接待费较2018年预算下降33.33%

  主要原因是:按照厉行节约的相关要求,进一步压缩接待费支出。

  2019年公务接待费计划用于联系配合上级审计机关及派出机构人员来川工作的相关接待事项,省际审计交流合作接待事项,其他需要开支的接待事项。

  (三)公务用车购置及运行维护费较2018年预算增长8.61%

  主要原因是:机构改革调入原国资委车辆1辆。

  单位现有公务用车17辆,其中:轿车12辆,旅行车(含商务车)1辆,越野车2辆,大型客车2辆。

  2019年未安排公务用车购置费。

  2019年安排公务用车运行维护费63.1万元,用于17辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出,主要保障领导干部经济责任审计和公共资金、政府投资审计、自然资源资产离任审计、国外贷援款项目公证审计等工作开展。

  八、政府性基金预算支出情况说明

  审计厅2019年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  九、国有资本经营预算支出情况说明

  审计厅2019年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

  十、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  2019年,审计厅下属审计厅机关1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算为722.77万元,比2018年预算增加88.06万元,增长13.87%。主要原因是:机构改革新增转隶人员,工会经费、福利费及其他交通费用等预算相应增加。

  (二)政府采购情况

  2019年,审计厅安排政府采购预算1823.67万元,主要用于采购办公设备、社会审计服务、计算机软件及服务器等。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2019年底,审计厅所属各预算单位共有车辆17辆,其中,省部级领导干部用车0辆、定向保障用车1辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

  2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

  (四)绩效目标设置情况

  绩效目标是预算编制的前提和基础,按照“费随事定”的原则,2019年审计厅100万元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标,综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量,预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

  十一、名词解释

  (一)一般公共预算拨款收入:指省级财政当年拨付的资金。

  (二)上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  (三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

  (四)项目支出:指在基本支出之外,为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

  (五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):指厅机关用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

  (六)一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项):指厅机关开展经常性专项业务活动、用于设备更新购置、办公用房及设备维护修缮等方面的支出。

  (七)一般公共服务支出(类)审计事务(款)机关服务(项):指厅机关服务中心为机关提供后勤保障服务的支出。

  (八)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业

  务(项):指厅机关按照审计纪律“八不准”的规定,开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织机构及技术专家等方面的支出。

  (九)一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化

  建设(项):指厅机关用于信息化建设方面的支出。

  (十)一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运

  行(项):指事业单位用于保障机构正常运转的基本支出。

  (十一)一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项):指除上述项目以外开展审计相关工作等发生的其他支出。

  (十二)教育支出(类)进修及培训(款)培训支出(项):

  指我厅为改善审计人员知识结构,提高其综合业务素质和依法审计能力而发生的各种教育培训支出。

  附件:表1.部门收支总表

  表1-1.部门收入总表

  表1-2.部门支出总表

  表2.财政拨款收支预算总表

  表2-1.财政拨款支出预算表(政府经济分类科目)

  表3.一般公共预算支出预算表

  表3-1.一般公共预算基本支出预算表

  表3-2.一般公共预算项目支出预算表

  表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

  表4.政府性基金支出预算表

  表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

  表5.国有资本经营预算支出预算表

  表6. 2019年省级部门预算项目绩效目标

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